税理士の業務はAIに奪われるのか？未来に必要なスキルと考え方

「税理士はAIに奪われるのではないか」と不安に感じている方は少なくありません。近年はAI活用が進み、会計ソフトの自動仕訳や書類のデータ化など、税理士の一部業務はすでに機械に任せられるようになっています。

実際、税理士がなくなった国として注目されているエストニアでは、税務手続きのほとんどがデジタル化され、税理士がほぼ存在しない状況です。

では、日本の税理士も本当に必要なくなるのでしょうか？この記事では、AIによって変わりゆく税理士の仕事、今後求められるスキル、そして税理士に向いている人の特徴についてわかりやすく解説していきます。AI時代においても価値のある税理士になるために、何を意識すべきかを一緒に考えていきましょう。

税理士の業務がAIに奪われる時代は本当に来るのか？

税理士の仕事はAIに奪われる？

AIの進化により、税理士の一部の仕事は今後ますます自動化されると予想されています。特に、毎月の仕訳作業や書類作成などのルールが決まっている作業は、すでにAIやクラウド会計ソフトが担い始めています。

現在、自動化が進んでいる主な業務は以下の通りです。

これらは「正確さ」「スピード」を求められる一方で、判断力や創造性をあまり必要としない作業です。そのため、AIが得意とする分野といえます。

しかし、税理士すべての仕事がAIに置き換わるわけではありません。例えば以下のような業務は、AIだけでは難しいとされています。

こうした仕事には、人の気持ちや空気を読み取る力、信頼関係を築く能力が必要です。AIにはこれができません。

このように考えると、AIに「代行」される仕事と、人間の税理士にしかできない「本質的な仕事」のすみ分けが進むと言えるでしょう。今後はAIの力を借りながら、人にしかできない役割に力を入れる税理士が生き残るといえます。

税理士がなくなった国｜エストニアに学ぶ税理士消滅の理由

エストニアは、世界でもっともデジタル化が進んだ国の一つとして知られています。実はこの国には、税理士という職業がほとんど存在しません。なぜなら、税務手続きの多くが国全体でデジタル化されているからです。

エストニアでは次のような仕組みが整っています。

手作業や人の判断が入る場面がほとんどありません。そのため、税理士に頼る必要がないのです。

一方で、日本にはエストニアとは異なる事情があります。

このため、日本ではまだ多くの人が税理士を必要としています。特に、税務相談や経営アドバイスといった「人の力」が必要な場面では、税理士の役割は今後も続くでしょう。

つまり、日本がすぐにエストニアのようになるとは限りません。ただし、エストニアのように「誰でも簡単に税務処理できる社会」を目指す流れは、今後日本でも加速していく可能性があります。税理士はこの変化に対応し、より専門的な分野で力を発揮していく必要があります。

AIに仕事を奪われる士業と生き残る士業

AIの発展により、いわゆる「士業」と呼ばれる専門職の中でも、将来なくなる可能性があるものと、残るものとで差が出てきています。ここでは、どの士業がAIに置き換わりやすく、税理士がその中でどんな位置にいるかを見ていきましょう。

AIに仕事を奪われやすい士業の例

逆に、生き残りやすい士業には次のような特徴があります。

このように見てみると、税理士はちょうど中間に位置します。なぜなら、ルールに沿って処理する作業も多い一方で、経営アドバイスや節税の提案など人にしかできない仕事もあるからです。

AIに置き換えられる部分と、人にしかできない部分がはっきり分かれているため、税理士が今後も生き残るには「どこに力を入れるか」がとても重要です。定型作業はAIに任せつつ、人だからこそできる価値ある仕事に力を注げる税理士が、これから選ばれていくでしょう。

税理士が不人気な理由は何ですか？

税理士という仕事は安定していて、収入も悪くないと思われがちです。しかし近年、税理士を目指す人が減っていたり、働き始めても途中で辞めてしまう人が多いのが現実です。その理由をいくつかの視点から見ていきましょう。

不人気の主な理由

このような現実から、多くの人が税理士の仕事に「夢」や「やりがい」を感じにくくなっているのかもしれません。

ただし、これは裏を返せば、今後は「本当にやりたい人」「向いている人」にとってはチャンスとも言えます。人にしかできない仕事に力を注げる税理士であれば、将来も長く必要とされる存在になるでしょう。

税理士に将来性はない？5つの誤解

「税理士に将来性はない」と感じている人も多いかもしれません。しかし、それは誤解にすぎないケースがほとんどです。ここでは、よくある5つの勘違いと、実際の現状をわかりやすく紹介します。

よくある5つの誤解とその真実

税理士にはまだまだ強みがあり、AI時代にも「必要とされる人材」になれる可能性がある仕事です。不安に思う前に、正しい情報を知ることが第一歩になるでしょう。将来がないどころか、今後はむしろ新しい形での活躍が期待されています。

税理士がAIに奪われる未来にどう備えるか？

税理士がAI時代に必要とされる理由

AIが進化しても、税理士が不要になるわけではありません。むしろ、人にしかできない部分にこそ税理士の価値があります。

まず、AIは過去のデータやルールに沿った処理は得意ですが、状況に応じた柔軟な判断や提案は苦手です。税理士は、経営者の悩みに寄りそいながら、数字だけでは見えないリスクやチャンスを見つけ出す力があります。

たとえば、同じ決算書を見ても、AIは数字の動きしか追えません。一方、税理士なら「なぜこの売上が下がったのか」「どうすれば黒字に戻せるのか」といった背景まで深く考え、具体的なアドバイスができます。

また、税理士には守秘義務があります。会社の内情や個人の財産など、重要な話を安心して相談できる相手として信頼される存在です。

さらに、税金は毎年制度が変わるため、常に最新の知識を学び続ける姿勢も求められます。この点でも、ただのデータ処理だけでなく「考える力」「学ぶ力」がある税理士が必要とされる理由になっています。

AIに強い税理士が選ばれる時代へ

これからの時代、「AIを使える税理士」が仕事で選ばれるようになります。ただAIをおそれるのではなく、うまく使いこなす力が大切です。

たとえば、クラウド会計ソフトを使えば、仕訳や入力の作業は自動化できます。これにより時間がうまれ、その分をクライアントの相談やサポートに回せるようになります。

ここでポイントになるのは、AIに任せる作業と、人がやるべき仕事をしっかり分けることです。無理にすべてを手作業で行っていると、スピードや正確さで負けてしまいます。

AIを使いこなす税理士になるためには、次のような工夫が効果的です。

このような工夫を続けていけば、「AIをうまく使うプロ」として信頼されるようになります。

今後は「手作業の多さ」よりも、「どう付加価値をつけられるか」が大事になっていくでしょう。AIを味方にできれば、むしろ強みになります。

AI活用の成功パターン5選

AIをうまく使っている税理士は、すでに多くの場面で成果を上げています。ただの効率化ではなく、サービスの質まで高めているのがポイントです。ここでは、実際に役立っている活用例を5つ紹介します。

① 自動仕訳による入力ミスの減少

クラウド会計ソフトとAIを連動させることで、日々の取引を自動で仕訳できます。これにより手入力のミスが減り、確認作業も楽になります。

② AI-OCRで紙資料をデータ化

紙の領収書や請求書も、AIで読み取ってすぐにデータ化できます。データ入力の時間が減り、仕事のスピードが上がります。

③ 財務の見える化でアドバイスがスムーズに

AIによるグラフや分析ツールを使うと、クライアントに分かりやすい形で財務の流れを伝えられます。数字が苦手な人でも理解しやすくなります。

④ 資金繰りの予測が可能に

過去の取引をもとに、将来の資金の動きを予測できます。これは経営者にとってとても心強いサービスになります。

⑤ チャットボットで24時間の質問対応

AIがよくある質問に自動で答えることで、税理士はもっと専門的な対応に集中できます。

税理士の年収はなぜ高い？

税理士は他の仕事と比べて年収が高いイメージがあります。ではなぜ、それが可能なのでしょうか。

まず、税理士は「国家資格」を持っているため、専門性がとても高い仕事です。お金や税に関するサポートは、会社や個人にとって必要不可欠なもの。だからこそ、高い価値があると見なされ、報酬も高くなりやすいのです。

さらに、税理士の仕事は一度きりではなく、毎年くり返し発生します。たとえば、毎年の確定申告や決算など、継続的に仕事があることで安定した収入が得られます。

成功している税理士には共通点もあります。

このような工夫をしている人は、多くのクライアントに選ばれやすく、結果として高い年収につながっています。

ただし、何もしなくても高収入になるわけではありません。学び続ける姿勢と努力が大切です。

税理士に向いている人の特徴は？

税理士に向いている人には、いくつか共通する特徴があります。これは、税理士の仕事がとても専門的で、正確さと信頼が求められるからです。以下のようなタイプの人は、税理士の仕事で力を発揮しやすいでしょう。

細かい作業が得意な人

数字を扱う仕事が多いため、ミスなく作業できる力が必要です。毎日のように帳簿を見たり、書類を作ったりします。注意力と集中力がある人に向いています。

コツコツ頑張れるタイプ

税理士試験は長くかかる人も多く、合格まで何年もかかることもあります。また、仕事も地道な作業が中心です。派手さよりも、日々の積み重ねを大事にできる人が向いています。

数字を見るのが苦ではない人

毎日のように会計データや書類と向き合います。数学が得意でなくても、数字に強い関心を持てるかどうかが大切です。

人と話すのが苦ではない人

顧客とのやりとりもあるため、最低限のコミュニケーション力が求められます。説明が丁寧で、相手の話をよく聞ける人は信頼されやすいです。

秘密を守れるまじめな人

税理士は会社や個人の大事なお金の情報を扱います。そのため、正直で誠実な人が求められます。

このような特徴を持っている人は、税理士として活躍できる可能性が高いでしょう。逆に、細かい作業や勉強が苦手な人には向かない場合もあります。自分の性格と照らし合わせながら、目指すべきかどうかを考えてみてください。

税理士がAIに奪われる時代は本当に来るのか？（まとめ）

記事のポイントをまとめます。